《事前準備》免税事業者等と契約している登録済みリース資産のインボイス取引区分を修正する

概要

登録済みのリース資産のうち、契約しているリース会社が「免税事業者等」の場合は、2023年10月 1日以後の支払は仕入税額控除の経過措置が適用されます。
該当のリース資産に対して「インボイス取引区分」を免税事業者等との取引区分に変更し、専用の申告書計算区分に切り替えます。

• リース料は、オペレーティング・リース資産で2023年10月 1日以後の支払の場合に仕入税額控除の経過措置が適用されます。
• 維持管理費は、2023年10月 1日以後の支払であれば、仕入税額控除の経過措置が適用されます。

参考	以下の操作をすることで、登録済みのリース資産は、2023年10月 1日以後の支払に仕入税額控除の経過措置が適用されます。

操作手順

1. ［随時処理 - 汎用データ作成 - 資産データ作成 - リース資産データ作成］メニューを選択します。
2. パターンを選択し、［OK］ボタンをクリックします。
3. 条件を設定します。
   • ［出力条件１］ページ
     
     集計対象で、免税事業者等のリース会社を指定します。
   •  ［出力設定］ページ
     
     
     1. ファイルの種類で「転送ファイル」を選択します。
     2. 作成形式で「ＯＢＣ受入形式」を選択します
     3. ［参照］ボタンをクリックして、ファイルの出力先とファイル名を指定します。
   • ［項目選択］ページ
     
     以下を出力するように設定します。
     • 資産コード
     • 資産コード（枝番）
     • 資産名
     • インボイス取引区分（リース料支払）
4. ［出力開始］ボタンをクリックします。
5. 出力したファイルを開きます。
   インボイス取引区分（FALA186）の値を「1」に修正して保存します。
6. ［随時処理 - 汎用データ受入 - 資産データ受入 - リース資産データ受入］メニューを選択します。
   • ［受入ファイル設定］ページ
     
     
     1. 「ＯＢＣ受入形式」を選択します。
     2. 受入データで「基本情報」を選択し、チェックを付けます。
     3. ［参照］ボタンをクリックして4. で保存した受入ファイルを指定します。
   • ［重複条件設定］ページ
     
     「すでに登録済みの資産コードと重複する汎用データを受け入れる」にチェックを付けます。
7. ［受入開始］ボタンをクリックします。