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《日常業務》免税事業者等との取引をチェックする

  • 更新

概要

免税事業者等との取引について、以下の登録内容をチェックする手順を紹介します。

  • 仕入先のインボイス登録区分
  • 「2026年10月 1日」をまたいだ免税事業者等への返品や値引きの控除割合

仕入先のインボイス登録区分をチェックする

適格請求書発行事業者に登録した仕入先が、免税事業者等として登録されていないかなど、［仕入先一括登録］メニューで適格請求書発行事業者と免税事業者等の区分け（インボイス登録区分）が正しいかをチェックします。

  1. ［導入処理 - 仕入先登録 - 仕入先一括登録］メニューを選択します。
  2. ［仕入先一括登録 - パターン選択］画面で、「2：仕入先一括登録（参照）」を選択します。
  3. ［OK］ボタンをクリックします。
  4. ［仕入先一括登録 - 条件設定］画面の［出力設定］ページで、以下の項目を［選択済項目］リストに追加します。
    20230725_《日常業務》適格請求書発行事業者と免税事業者等の区分け（インボイス登録区分）をチェックする_001_仕入先一括登録.png
    • 仕入先名１
    • インボイス登録区分
    • インボイス登録番号
  5. ［画面］ボタンをクリックします。
  6. インボイス登録区分の「0：適格請求書発行事業者」と「1：免税事業者等」の区分けが正しいかをチェックします。
    20230725_《日常業務》適格請求書発行事業者と免税事業者等の区分け（インボイス登録区分）をチェックする_002_仕入先一括登録.png

「2026年10月 1日」をまたいだ免税事業者等への返品や値引きの控除割合をチェックする

（ア）免税事業者等から「2026年 9月30日」以前に仕入れた商品に対して、「2026年10月 1日」以後に返品や値引きの伝票で、控除割合「80 ％」の指定漏れがないかをチェックします。

（イ）「2026年10月 1日」以後の伝票で、控除割合が「80 %」のものがないかをチェックします。

対応方法（ア）控除割合「80 ％」の切り替え漏れ

免税事業者等から「2026年 9月30日」以前に仕入れた商品に対して、「2026年10月 1日」以後に返品や値引きの伝票で、控除割合「80 ％」の指定漏れがないかを［仕入管理 - 仕入処理 - 仕入伝票］メニューでチェックします。

  1. ［仕入管理 - 仕入処理 - 仕入伝票］メニューを選択します。
  2. ［F8：伝票検索］を押します。
  3. ［仕入伝票 - 検索条件設定］画面の［基本条件］ページで以下の条件を指定し、［画面］ボタンをクリックします。
    • 「仕入日付」を選択し、「2026年10月 1日～2026年10月31日」を指定
    • 「仕入税額控除割合」を選択し、「70 %」を指定
  4. ［仕入伝票 - 画面表示条件設定］画面で「個別表示」を選択して、［OK］ボタンをクリックします。
  5. ［仕入伝票］画面で、以下をポイントとして、明細をチェックします。
    • 「2026年9月30日」以前の仕入に対する値引きや返品であること

    • 「2026年10月1日」以後の仕入に対する場合は除外

      補足

      該当した伝票が複数ある場合

      • ［F4：前伝票］、［F5：次伝票］を押すと、表示する伝票を切り替えられます。
      • 4. の［仕入伝票 - 画面表示条件設定］画面で「一括表示」を選択し、［OK］ボタンをクリックすると、該当の伝票を一覧で表示できます。
  6. チェックに該当した伝票は、仕入税額控除割合を修正します。
    1. ［F9：修正］を押します。
    2. 単価欄をクリックして［F4：税処理］を押します。
    3. 表示された画面で仕入税額控除割合を「80 ％」に変更し、［OK］ボタンをクリックします。
    4. ［F12：終了］や［F12：登録］を押して伝票を登録します。

対応方法（イ）控除割合「80 ％」の指定間違い

免税事業者等から「2026年10月 1日」以後に仕入れた商品で、控除割合が「80 %」の指定間違いがないかを［仕入管理 - 仕入処理 - 仕入伝票］メニューでチェックします。

  1. ［仕入管理 - 仕入処理 - 仕入伝票］メニューを選択します。
  2. ［F8：伝票検索］を押します。
  3. ［仕入伝票 - 検索条件設定］画面の［基本条件］ページで以下の条件を指定し、［画面］ボタンをクリックします。
    • 「仕入日付」を選択し、「2026年10月 1日～2026年10月31日」を指定
    • 「仕入税額控除割合」を選択し、「80 %」を指定
  4. ［仕入伝票 - 画面表示条件設定］画面で「個別表示」を選択して、［OK］ボタンをクリックします。
  5. ［仕入伝票］画面で、以下をポイントとして、明細をチェックします。

    • 「2026年10月 1日」以後の伝票で、返品や値引き以外で控除割合が「80 %」のものがないか

      補足

      該当した伝票が複数ある場合

      • ［F4：前伝票］、［F5：次伝票］を押すと、表示する伝票を切り替えられます。
      • 4. の［仕入伝票 - 画面表示条件設定］画面で「一括表示」を選択し、［OK］ボタンをクリックすると、該当の伝票を一覧で表示できます。
  6. チェックに該当した伝票は、仕入税額控除割合を修正します。
    1. ［F9：修正］を押します。
    2. 単価欄をクリックして［F4：税処理］を押します。
    3. 表示された画面で仕入税額控除割合を「70 ％」に変更し、［OK］ボタンをクリックします。
    4. ［F12：終了］や［F12：登録］を押して伝票を登録します。