《日常業務》免税事業者等との取引をチェックする

概要

免税事業者等との取引について、以下の登録内容をチェックする手順を紹介します。

• 取引先のインボイス登録区分
• 「2026年10月 1日」をまたいだ免税事業者等への返品や値引きの控除割合（『債務管理オプション』／『債務管理Proオプション』／『債務管理オプション[多通貨対応版]』をお使いの場合）

取引先のインボイス登録区分をチェックする

適格請求書発行事業者に登録した取引先が、免税事業者等として登録されていないかなど、［取引先データ作成］メニュー・［取引先一括登録］メニューで適格請求書発行事業者と免税事業者等の区分け（インボイス登録区分）が正しいかをチェックします。

『奉行ｉシリーズ』をご利用の場合

1. 債権債務管理の［随時処理 - 汎用データ作成 - マスターデータ作成 - 取引先データ作成 - 取引先データ作成］メニューを選択します。
2. ［取引先データ作成 - 出力条件設定］画面の［出力設定］ページで、ファイルの種類で「Excelファイル」を選択します。
   
3. ［取引先データ作成 - 出力条件設定］画面の［項目選択］ページで、以下の項目を［選択済項目］リストに追加します。
   
   • 取引先コード
   • 取引先名１
   • インボイス登録区分
   • インボイス登録番号
4. ［出力開始］ボタンをクリックします。
5. インボイス登録区分の「0：適格請求書発行事業者」と「1：免税事業者等」の区分けが正しいかをチェックします。
   

『奉行V ERP』をご利用の場合

1. 債権債務管理の［導入処理 - 取引先登録 - 取引先一括登録］メニューを選択します。
2. ［取引先一括登録 - パターン選択］画面で、［新規］ボタンをクリックします。
3. ［取引先一括登録 - 条件設定］画面の［基本条件］ページで、以下を設定します。
   
   1. 任意のパターン名を入力します。
   2. 処理区分で「参照」を選択します。
4. ［取引先一括登録 - 条件設定］画面の［項目選択］ページで、以下の項目を［選択済項目］リストに追加します。
   
   • 取引先名１
   • インボイス登録区分
   • インボイス登録番号
5. ［画面］ボタンをクリックします。
6. インボイス登録区分の「0：適格請求書発行事業者」と「1：免税事業者等」の区分けが正しいかをチェックします。
   

「2026年10月 1日」をまたいだ免税事業者等への返品や値引きの控除割合をチェックする債務管理債務管理Pro多通貨対応版

（ア）免税事業者等から「2026年 9月30日」以前に仕入れた商品に対して、「2026年10月 1日」以後に返品や値引きの伝票で、控除割合「80 ％」の指定漏れがないかをチェックします。

（イ）「2026年10月 1日」以後の伝票で、控除割合が「80 %」のものがないかをチェックします。

対応方法（ア）控除割合「80 ％」の切り替え漏れ

免税事業者等から「2026年 9月30日」以前に仕入れた商品に対して、「2026年10月 1日」以後に返品や値引きの伝票で、控除割合「80 ％」の指定漏れがないかを［債務管理 ‐ 購入債務処理 ‐ 債務伝票入力］メニューでチェックします。

1. ［債務管理 ‐ 購入債務処理 ‐ 債務伝票入力］メニューを選択します。
2. ［F8：伝票検索］を押します。
3. ［債務伝票入力 - 条件設定］画面で以下の条件を指定して、［画面］ボタンをクリックします。
   • ［基本条件］ページ　伝票日付で「2026年10月 1日～2026年10月31日」を指定
   • ［消費税］ページ　　［控除割合］ボタンをクリックし、「70 %」を指定
4. ［債務伝票入力］画面で、以下をポイントとして、明細をチェックします。
   • 「2026年9月30日」以前の仕入に対する値引きや返品であること

   • 「2026年10月1日」以後の仕入に対する場合は除外

     補足	該当した伝票が複数ある場合は、［F4：前伝票］、［F5：次伝票］を押すと、表示する伝票を切り替えられます。

5. チェックに該当した伝票は、仕入税額控除割合を修正します。
   1. ［F9：修正］を押します。
   2. 控除割合の「控70」をクリックします。
   3. 表示された画面で「80％」をクリックし、［OK］ボタンをクリックします。
   4. ［F12：終了］や［F12：登録］を押して伝票を登録します。

対応方法（イ）控除割合「80 ％」の指定間違い

免税事業者等から「2026年10月 1日」以後に仕入れた商品で、控除割合が「80 %」の指定間違いがないかを［債務管理 ‐ 購入債務処理 ‐ 債務伝票入力］メニューでチェックします。

1. ［債務管理 ‐ 購入債務処理 ‐ 債務伝票入力］メニューを選択します。
2. ［F8：伝票検索］を押します。
3. ［債務伝票入力 - 条件設定］画面で以下の条件を指定して、［画面］ボタンをクリックします。
   • ［基本条件］ページ　伝票日付で「2026年10月 1日～2026年10月31日」を指定
   • ［消費税］ページ　　［控除割合］ボタンをクリックし、「80 %」を指定
4. ［債務伝票入力］画面で、以下をポイントとして、明細をチェックします。

   • 「2026年10月 1日」以後の伝票で、返品や値引き以外で控除割合が「80 %」のものがないか

     補足	該当した伝票が複数ある場合は、［F4：前伝票］、［F5：次伝票］を押すと、表示する伝票を切り替えられます。

5. チェックに該当した伝票は、仕入税額控除割合を修正します。
   1. ［F9：修正］を押します。
   2. 控除割合の「控80」をクリックします。
   3. 表示された画面で「70％」をクリックし、［OK］ボタンをクリックします。
   4. ［F12：終了］や［F12：登録］を押して伝票を登録します。