《事前準備》消費税申告書のインボイスにかかわる項目を設定する – 奉行シリーズヘルプセンター

概要

2023年10月 1日以降の課税期間の消費税申告書を出力する前までに、事前準備をしてください。

［消費税基本登録］メニューで、消費税申告書のインボイス制度にかかわる項目を設定します。

［導入処理 - 消費税基本登録 - 消費税基本登録］メニュー
（『勘定奉行Ｊ11』をお使いの場合は、［導入処理 - 会社情報登録 - 消費税基本登録 - 消費税基本登録］メニュー）
《事前準備》消費税申告書のインボイスにかかわる項目を設定する_001_消費税基本登録.png

施行日（2023年10月 1日）より前に課税事業者の場合は、以下のように設定されています。

制度開始前に免税事業者で、課税事業者になる場合は、登録前に「1：免税事業者」を選択します。申告書では、登録日以降の課税事業者として取引した仕訳伝票が集計されます。

売上税額、仕入税額のそれぞれの税額計算の方法を設定します。

売上税額の「1：積上げ計算」は、適格請求書発行事業者だけが選択できます。売上税額を「1：積上げ計算」にした場合は、仕入税額も「1：積上げ計算」を選択します。

参考

施行日（2023年10月 1日）をまたぐ会計期間で、施行日前後で税額計算の方法を変更する場合

例

売上税額／仕入税額	施行日前（～2023年 9月30日）	施行日後（2023年10月 1日～）
売上税額	割戻し計算	積上げ計算
仕入税額	割戻し計算	積上げ計算

［消費税基本登録］メニューの［基本設定］ページにある売上税額、仕入税額には、施行日後の税額計算の方法を設定します。
施行日前の税額計算を設定するために、仕入税額の下の「会計期間の途中で税額計算の方法を変更する場合」をクリックします。

「会計期間の途中で税額計算の方法を変更する場合」は、施行日（2023年10月 1日）をまたぐ会計期間で表示されます。
施行日前までの税額計算を設定します。
1. 「インボイス制度施行日前の税額計算方法を設定する」にチェックを付けます。
2. 施行日前までの売上税額、仕入税額の税額計算の方法を設定します。
3. ［OK］ボタンをクリックします。